关于实施准备金制度改革有关事项的通知

中国建设银行关于实施准备金制度改革有关事项的通知 　　1998年4月30日　　建总发[1998]44号 　　建设银行各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行，苏州、三峡分行，济南、杭州、浦东分行，总行营业部： 　　根据存款准备金制度改革要求，4月13日人民银行总行对我行各级行上划的准备金存款账户进行了合并，并将我行3月31日新口径计算的一般存款中的5%划转到总行在人民银行开立的"临时存款"账户中。日前总行会计部已将各分行实际上划的原"存中央银行一般性存款"转入"法定准备金"账户中核算，并根据人民银行总行口径分别计算出各分行应缴专项准备金余额。为了做好全辖准备金存款的资金划转工作，现将有关事项通知如下，请认真遵照执行。 　　一、准备金存款的调整办法： 　　(一)系统内缴存调整日统一定为每旬后第4日，第一次缴存调整日为1998年5月5日。各级行应根据新的法定准备金缴存范围按8%的比例通过电子汇划清算系统主动向上级行办理缴存调整(一级分行法定准备金账号见附一)。 　　第一次缴存调整数=1998年4月30日一般存款余额(新口径)×8%-(已上划法定准备金-专项准备金划转数) 　　(二)系统内专项准备金划转日为1998年5月5日，(一级分行专项准备金数据见附二)，该账户未经总行同意不得擅自调整。 　　(三)法定准备金的缴存调整及相关报表的报送遇节假日可顺延一天。 　　(四)对于缴存范围中基金在上级行而贷款在下级行的或贷款余额大于基金余额的，在填报"建设银行缴存一般性存款科目余额表"时，借贷双方均反映基金余额数(基金在上级行的视为零)。 　　二、根据建总函字[1998]125号文件要求，各级会计部门负责法定准备金的日常缴存调整工作，其中总行会计部负责全行准备金存款的日常划缴工作；计算中心负责按旬提供一般存款缴存范围的有关数据。为保证及时足额缴存，各级行会计部门应做好一般存款余额表的按旬编报工作，并于旬后三日内将缴存余额数通知计划财务部门，以便计划财务部门组织好资金调度并准确匡算头寸。 　　三、为了保证数据和报表的真实性与准确性，各级行要加强辖内法定准备金的日常考核工作。会计部门应做好日常的缴存调整和计收利息工作。对当旬第5日至下旬第4日缴存法定准备金日余额与上旬末该行一般性存款余额之比低于8%的部分，将按人民银行规定实行每日万分之六的罚息。对错报、漏报和虚报以及不按时上报总行规定的有关报表的行为，一经发现将按照《中国建设银行关于对工作人员违反金融规章制度行为处理的暂行办法》的有关条款进行相应的处罚。 　　四、为了保证全行准备金存款按时足额缴存，防止透支现象的发生，各级行计划财务部门应做好辖内日常支付清算的资金需求和因存款准备金缴存调整引致的资金组织与调度工作。服从上级行的资金集中统一调度，加强对所辖分支行的准备金存款账户管理，在保证正常支付的情况下，努力提高资金收益率。 　　五、在执行过程中如遇到新情况和新问题请及时报告总行计划财务部。 　　附：一　各一级分行法定存款准备金账号表 　　营业部 573010010 　　北　京 5730100110 　　天　津 5730100120 　　河　北 5730100130 　　山　西 5730100140 　　内　蒙 5730100150 　　辽　宁 5730100210 　　沈　阳 5730100211 　　大　连 5730100212 　　吉　林 5730100220 　　长　春 5730100221 　　黑龙江 5730100230 　　哈尔滨 5730100231 　　上　海 5730100310 　　江　苏 5730100320 　　南　京 5730100321 　　苏　州 5730100322 　　浙　江 5730100330 　　宁　波 5730100331 　　安　徽 5730100340 　　福　建 5730100350 　　厦　门 5730100351 　　江　西 5730100360 　　山　东 5730100370 　　青　岛 5730100371 　　河　南 5730100410 　　湖　北 5730100420 　　武　汉 5730100421 　　湖　南 5730100430 　　广　东 5730100440 　　广　州 5730100441 　　深　圳 5730100442 　　广　西 5730100450 　　海　南 5730100460 　　四　川 5730100510 　　重　庆 5730100511 　　成　都 5730100512 　　贵　州 5730100520 　　云　南 5730100530 　　西　藏 5730100540 　　陕　西 5730100610 　　西　安 5730100611 　　甘　肃 5730100620 　　青　海 5730100630 　　宁　夏 5730100640 　　新　疆 5730100650 　　三　峡 5730100666 　　附：二　各行准备金存款情况表 　　截止1998年3月31日 　　单位：万元　　 　　行名 实际划缴人民银行余额 一般存款余额 应缴专项准备金 法定准备金余额 　　1 2 3 4=3×5% 5=2-4 　　北京 992013　 84236657030　 421183　 570830 　　天津 280068　 21860604419　 109303　 170765 　　河北 705249　 55377241913　 276886　 428363 　　山西 298373　 29452267770　 147261　 151112 　　内蒙 180157　 14121022596　 70605　 109552 　　辽宁 392761　 31077620346　 155388　 237373 　　沈阳 201389　 15821399903　 79107　 122282 　　大连 170011　 13169566398　 65848　 104163 　　吉林 192096　 15304203515　 76521　 115575 　　长春 111093　 8524003078　 42620　 68473 　　黑龙江 332625　 26183057464　 130915　 201710 　　哈尔滨 144236　 11539806940　 57699　 86537 　　上海 1063783　 84218123551　 421091　 642692 　　江苏 796820　 63378824061　 316894　 479926 　　南京 204549　 15895142128　 79476　 125073 　　苏州 197731　 15306874422　 76534　 121197 　　浙江 704631　 54773683985　 273868　 430763 　　宁波 127554　 9866111869　 49331　 78223 　　安徽 344356　 25249028409　 126245　 218111 　　福建 444303　 34949940799　 174750　 269553 　　厦门 124121　 8830605046　 44153　 79968 　　江西 273411　 21602377343　 108012　 165399 　　山东 821607　 64870228264　 324351　 497256 　　青岛 153904　 11757582254　 58788　 95116 　　河南 584034　 46520834955　 232604　 351430 　　湖北 329571　 27758426463　 138792　 190779 　　武汉 224417　 16871191352　 84356　 140061 　　三峡 62884　 3832689138　 19163　 43721 　　湖南 435598　 33094094334　 165470　 270128 　　广东 1116695　 86348035878　 431740　 684955 　　广州 647862　 50498892399　 252494　 395368 　　深圳 394956　 30347680580　 151738　 243218 　　广西 400267　 31092932181　 155465　 244802 　　海南 111549　 8531076711　 42655　 68894 　　四川 399406　 30884722740　 154424　 244982 　　成都 247445　 19895517894　 99478　 147967 　　重庆 197775　 15434465072　 77172　 120603 　　贵州 133936　 10332596752　 51663　 82273 　　云南 391643　 32688740778　 163444　 228199 　　西藏 23292　 1726159178　 68631　 14661 　　陕西 286786　 23691991229　 118460　 16832 　　西安 150778　 11979632023　 59898　 90880 　　甘肃 255623　 21144652546　 105723　 149900 　　青海 69660　 5812764110　 29064　 40596 　　宁夏 72447　 5812103636　 29061　 43386 　　新疆 324576　 25108945222　 125545　 199031 　　营业部 172191　 19013093738　 95065　 77126 　　总计 16290232　 1295787212410　 6478936　 9811296